این تحقیق ، با موضوع مفاسد مالي بصورت Word انجام گرفته است.تحقیق برای رشته های اقتصاد مناسب است و در 19 برگه می باشد. شما می توانید این تحقیق را بصورت کامل و آماده تحویل از پایین همین صفحه دانلود نمایید.

بلافاصله بعد از پرداخت و خرید ، لینک دانلود نمایش داده می شود، علاوه بر آن لینک فایل مربوطه به ایمیل شما نیز ارسال می گردد.

1. مفاسدمالي

موضوع پول شويي از لحاظ واژه شناسي ، اولين بار پس از رسوايي «واتر گيت» مطرح شد. ليكن اين پديده اصولا“ همزمان با پيدايش پول و رواج نظام پايه پولي ، مد نظر متفكران اقتصادي ـ سياسي قرار گرفته است.

در حقيقت روند پول شويي و دليل انجام آن بستگي به شرايط اقتصادي جامعه دارد . معمولا“ در جوامع ديكتاتوري ، سياست مداراني هستند كه پول هاي كثيف را به دست مي آورند. بامطالعه تاريخ متوجه ميشويم كه بسياري از سياستمداران هم از اين پديده دراهداف سودجويانه خود زمينه هاي استفاده هاي نابجا از فعاليت هاي غير رسمي را داشته اند . اين شرايط در كشورهايي كه اقتصاد متمركز دولتي در آن جريان دارد، درآمدهاي نا مشروع و غير قانوني نيز از اين طريق بدست مي آيد كه براي سالم سازي و تطهير آن اقدام به پول شويي مي كنند.

براي مثال بعضي از دولت هاي پيشين كشورهاي كمونيستي مثل رئيس جمهور لهستان 5/1 ميليارد دلار از طريق نقل و انتقال غير قانوني پول بدست مي آورد و در چين كارخانه موتور سيكلت سازي يك ميليارد دلار پول شويي داشته است .

بررسي نظام اقتصادي كشورها نشان مي دهد كه هر چه از يك سيستم اقتصادي رقابتي متكي به مالكيت فردي دور شويم ، شرايط مناسب تري براي چنين اعمالي به وجود مي آيد و اين يك اصل كلي است .

تعريف

پول شويي زماني اتفاق مي افتد كه درآمد هاي كسب شده توجيه قانوني ندارد و براي اينكه از حالت غير قانوني خارج شوند و مشكل پول هاي معمول را به خود بگيرند، به وسيله پول شويي تطهير مي شوند .

پول شويي به مجموعه عملياتي گفته ميشود كه شخص يا اشخاص حقيقي يا حقوقي براي مشروعيت بخشيدن به درآمدهاي نامشروع آن عمليات انجام مي دهند . انواع پول هايي كه مي تواند به صورت نا مشروع در جامعه مطرح باشد، به سه گروه پول هاي كثيف و يا پولهاي آغشته به خون ، پول هايي سياه و پول هاي خاكستري تقسيم مي شود .

پول هاي خاكستري ، درآمدهاي حاصل از فروش كالا و يا انجام دادن كارهاي توليدي است، ولي از نظارت دولت پنهان مي ماند و دولت از آنها بي اطلاع است كه معمولا“ براي فرار از ماليات اين كارها را انجام مي دهند .

پولهاي سياه پول هاي حاصل از قاچاق كالا است ، به طوري كه درآمدهاي حاصل از قاچاق كالا و شركت در معاملات پر سود دولتي كه خارج از عرف طبيعي در جامعه صورت مي گيرد، باعث پيداش اين پول مي شود .

پول هاي كثيف يا پول هاي آغشته به خون ، مربوط به نقل و انتقال مواد مخدر است.

فهرست مطالب

1. مفاسدمالي.. 1

2. مراحل عمليات پول شويي.. 2

2-1. ايجاد پول غير قانوني.. 2

2-2. سند سازي مالي.. 2

2-3. اختلاط مالي.. 3

2-4. تشويق پول شويي.. 3

3. فن آوري و خدمات مالي اينترنتي.. 4

4. بازرگاني الكترونيك... 6

5. خدمات مالي اينترنتي.. 7

6. مقابله با پول شويي.. 8

7. واكنش جهاني در مقابل پول شويي.. 8

8. پول شويي در ايران.. 10

9. مقررات مبازه با پول شويي.. 12

10.شرايط اسلامي مبادله ،مانعي بالقوه در مقابل پول شويي.. 14

11.نتيجه گيري.. 15

منابع.. 16